В Днепре ликвидировали конвертационный центр

В рамках операции «Рубеж 2018» оперативники управления ГУ ГФС в Днепропетровской области установили предприятие-импортер, которое, как налогоплательщик, находилось в г. Киеве и использовало схему деятельности центра минимизации таможенных платежей. Суть схемы заключалась в использовании товаров прикрытия, а именно: импортировались товары широкого потребления, по каждой таможенной декларации декларировалась большое количество товарных позиций, различающихся по весовым и ценовым характеристикам, с разной налоговой нагрузкой. В то же время реализация ввезенного товара декларировалась не в полном объеме. В результате были неправомерно сформированные суммы лимита НДС в системе электронного администрирования НДС в размере 52,7 млн грн.

С целью дальнейшего незаконного формирования налогового кредита по НДС предприятиям транзитно-конветрационных групп и реального сектора экономики, указанное предприятие перерегистрировали в г Днепр - изменили адрес регистрации, директора и учредителя.

В отношении должностных лиц днепровского предприятия были внесены сведения в ЕРДР по ч. 1 ст. 205 УК Украины.

С целью предупреждения распространения схемного налогового кредита, предупреждения нанесения государству убытков в виде неуплаты налогов, на основании постановления суда в уголовном производстве наложен арест на активы предприятия - суммы лимита НДС в системе электронного администрирования НДС на общую сумму 52,7 млн грн.

В настоящее время проводятся следственные действия в отношении лиц, причастных к совершению уголовного преступления с целью предъявления подозрения по статьям 28, 191, 205, 366 УК Украины.