По данным следствия, во время проведения проверки деятельности физического лица-предпринимателя сотрудники налоговой службы обнаружили, что последний, будучи на упрощенной системе налогообложения, осуществлял добычу и реализацию полезных ископаемых (песка) и в нарушение Налогового кодекса Украины не платил 15% от полученного дохода.

Действуя в интересах предпринимателя, налоговики, вступив в предварительный сговор, составили акт документальной проверки, в котором скрыли указанный факт, в результате чего государство недополучило налогов на сумму почти 340 тысяч гривен.

При процессуальном руководстве Днепропетровской областной прокуратуры начальнику управления и двум ревизорам-инспекторам Главного управления Государственной налоговой службы в области сообщили о подозрении в злоупотреблении служебным положением и служебном подлоге (ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 364 и ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 УК Украины).

Досудебное расследование в уголовном производстве осуществляют следователи Территориального управления Государственного бюро расследований, расположенного в городе Полтаве.