В ходе мониторинга финансово-хозяйственных операций по «горячим следам» налоговики остановили распространение объемов вероятно фиктивных псевдостроительно-монтажных услуг на сумму 125,3 млн гривен.

Так, предприятие, путем искусственного манипулирования показателями налоговой отчетности, безосновательно увеличило сумму лимита в системе электронного администрирования НДС за счет регистрации в Едином реестре налоговых накладных расчетов корректировки за периоды 2018 – 2019 годов. Предприятие зарегистрировало в ЕРНН расчеты корректировки в сторону уменьшения налоговых обязательств в адрес неплательщиков НДС с номенклатурой «строительно – монтажные услуги», что привело к необоснованному увеличению суммы налогового лимита в СЭА НДС.

Главное управление ГНС в Днепропетровской области оперативно включило предприятие в перечень рисковых плательщиков, чем предупредило распространение искусственных обязательств на сумму 125,3 млн гривен.

ГУ ГНС в Днепропетровской области оперативно осуществило ряд неотложных мер:

– субъект хозяйствования был включен в перечень рисковых плательщиков;

– проинформировано ГУ Нацполиции в области с целью определения причастных к противоправным действиям людей;

– уведомлены органы юстиции относительно вероятного факта компрометации личных электронных ключей.

Соответствующие материалы направлены в правоохранительные органы для рассмотрения вопроса об открытии уголовного производства по статьям 364 и 366 УК Украины.